こんにちは、うさぎです(・∀・)
やっと週末までたどり着きました〜！
次の水曜に夫が２週間の出張から戻る予定です。
こーくんがひっつき虫になったこともあって、そろそろ一人時間がほしいです(；´∀｀)
※以前は夜の一人時間を楽しんでいたのですが、最近のこーくん寝るのも遅くて…あと私が夜更かしできなくなっています＼(^o^)／
来週の土日はどこかで一人時間を確保するぞ…！！
さてさて、本日の話題はふるさと納税について。
気が早いですが、夫の源泉徴収票が年明けに出たので、確定申告の準備中です。
準備といっても、必要な書類を確認したりしている程度ですが(；´∀｀)
我が家は新居の引き渡しが９月だったため、住宅ローンの残高証明書がまだ届いていません。
それが届けば書類が揃うので、e-Taxでポチポチと入力していこうかと思っています。
ということで、2018年の収入も確定したことですし、去年から始めたふるさと納税がどれくらいの効果になりそうか？を計算してみました！
去年の我が家のふるさと納税
昨年10月にふと思い立って始めたふるさと納税。
頼んだものは上記の記事にまとめています！
合計金額は…57,000円でした。
ちなみに、ふるさと納税を始めようと思ったきっかけは夫の出張の多さ。
１年のうち150日近く出張していたので、これは出張費でお給料が上がる＝来年の住民税が上がってしまう！？と思ったのが始まりでした。
ところがですね、源泉徴収票を見ていて気づいたのです。
出張手当、非課税でした＼(^o^)／
※いわゆる「支払金額」に含まれていないっぽい…多分ですが！
調べたところ、出張手当は課税の対象外になることが多いようですね。
知らなかった＼(^o^)／
つまり、お給料が増える＝税金が増える、と思っていたのですが、出張手当での増加はあまり気にしなくてOKだったようです。
今回の場合、最初だから色々と手探りで。
上限をオーバーしたら怖かったので、出張手当は含めず計算していました。
ビビってよかった…！（笑）
今年は気をつけようと思います！
そもそもふるさと納税の上限額とは
ふるさと納税のサイトでは、サクッとシミュレーションできるページがあります。
私もこれで大体の予算額を決めました！
特に源泉徴収票があると詳細なシミュレーションも可能です(*´艸｀*)
控除金額シミュレーション | ふるさと納税 [ふるさとチョイス]
ただし、ここで注意が必要なのは年度です。
たとえばですが、今お手元に2018年（平成30年）の源泉徴収票があるとします。
これをもとにシミュレーションをするのはOKですが、それはあくまで「2018年の所得税、2019年の住民税で控除が受けられる額」であることをお忘れなく！
極端にいうと、2019年に収入がかなりダウンする見込みがある方は、2018年の源泉徴収票をもとに計算すると、上限オーバーになる可能性があります。
2019年も2018年なみにお給料があるとしたら、これくらいふるさと納税できる、という目安でお使いくださいヽ(=´▽`=)ﾉ
2018年の節税効果予測は、想定より低かった！？
本来なら、57,000円寄付したので、55,000円分が控除されるはずです。
ところがおそらく、我が家は50,000円を切ることになりそうです＼(^o^)／
つまり、自己負担2,000円ですむはずが、自己負担が7,000円くらいになりそうということです＼(^o^)／
あれー！？どうしてこうなった！？
住宅ローンの初年度は要注意！
我が家は2018年に新居に引っ越したので、2018年は住宅ローン控除の初年度です。
住宅ローン控除は２年目以降であれば年末調整でOKなのですが、初年度だけは確定申告が必要です。
どうやらですね、以下の条件が重なる人は自己負担が2,000円ですまない場合があるようなのです(；´∀｀)
- 住宅ローン控除で所得税を引ききっている
- 確定申告が必要
以下でひとつずつ説明します！
住宅ローン控除とは
ざっくりいうと、抱えている住宅ローンに応じて、税金を減額する制度です。
入居から10年間、控除をうけることができます！
計算の方式はこんな感じ。
※素人調べですので、興味をもたれた方は専門家のサイトなどをご参照くださいm(_ _)m
控除可能額：年末時点の住宅ローン残高×1%
これを所得税からマイナスできます！
たとえば、こんな人がいたとします。
※我が家の数値とは異なります
- 所得税：15万円
- 翌年の住民税：20万円
- 住宅ローン残高：2,500万円
「控除額：2,500万×1%＝25万円」です。
でも、所得税は15万円なので、控除額を使いきれません。
「控除残り額：25万円ー15万円＝10万円」です。
この残りの控除額を、翌年の住民税からマイナスすることができます。
※上限にひっかかると大体約13.5万までになります。
住宅ローン控除後の税金はこんな感じです。
- 所得税：０円
- 翌年の住民税：10万円
住宅ローン残高は年々減っていくので、控除額も年々減っていきます。
が、年間数十万円の控除が受けられるのは大きいですよね(*´艸｀*)
確定申告？ワンストップ特例？
ふるさと納税に関する控除は、確定申告でもOKですが、「ワンストップ特例」という制度をおこなうことも可能です。
我が家では今回できないので詳細までは調べていないのですが、手順はこんな感じのようです！
- 寄付する際、「ワンストップ特例を使う」などを申告する。
※楽天では必ず選択肢が出ます - 寄付した市町村から、寄付の証明書とともにワンストップ特例の書類が届く
- 必要事項を記入し、1/10までに郵送
確定申告が必要な人でなければ、ワンストップ特例が便利そうですね(*´艸｀*)
ただし、寄付先が５つの自治体までとなっています。
１年間でそれ以上の自治体に寄付する場合は、やっぱり確定申告が必要です。
確定申告が必要な人は、普通のサラリーマン家庭であればこれくらいかな？
- 住宅ローン初年度
- 副業などで所定の金額以上を稼いだ
我が家はもちろん、前者です。
まとめ
「住宅ローンで所得税０になる見込み&確定申告アリ」の我が家。
この場合、本来なら自己負担2,000円のはずが、自己負担7,000円くらいになる予想です(；´∀｀)
※あくまで見込みなので、実際にどうなるかは、今年６月の住民税確定の通知を見るまではわかりませんが…
なんで2,000円じゃなくて7,000円になるの？
については、書くとややこしいので省略させてください＼(^o^)／
所得税からひくべき5,000円があって、それがすでに０円なので引けないイメージです。
※細かく書くと違いますが、あくまでイメージです！
なお、ワンストップ特例であれば自己負担2,000円ですみそうです！
※先程の所得税からひくべき5,000円、というのがワンストップ特例だとない、ようなイメージです。
今年はうっかり自己負担額が増えてしまいましたが、それでも7,000円であれだけのものが食べれたので満足です！
お得というより、値段相応な感じもしますが(；´∀｀)
2019年は確定申告が不要のはずなので（医療費控除は金額的に使わなさそう）、ワンストップ特例を活用しようと思います！
今回はややこしい内容で失礼しました！
逆に混乱させてしまったらすみません…( ；∀；)
「自己負担2,000円だと思ってたら意外と高かった、でも今年からは大丈夫なはず」というだけの内容でした＼(^o^)／
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